Борьба с коррупцией и взяточничеством

Прецедентный вывод предложила сделать президиуму Высшего арбитражного суда (ВАС) тройка судей, рассмотревшая надзорную жалобу московского ТСЖ «Скаковая,5». Товарищество пытается вернуть себе права на нежилые помещения, доставшиеся доминиканскому офшору «Артекс корпорейшн» от компании «Комэкс». ТСЖ выиграло суд по этим помещениям у «Комэкса», но затем проиграло «Артексу» в трех инстанциях (подробности дела — во врезе на стр. 04).

Тройка судей ВАС с позицией нижестоящих инстанций не согласилась. Чтобы не принимать во внимание решения судов против «Комэкса», следовало убедиться, что «Комэкс» и «Артекс» не связаны между собой. Регистрация прав на помещения в офшоре — не нарушение, сказано в определении судей от 9 января, но она не должна приводить, даже ненамеренно, к ущемлению интересов третьих лиц. Получить сведения об офшорной компании трудно, поэтому, решили судьи, доказать отсутствие связей с «Комэксом» придется «Артексу».

В определении судьи дают рекомендации, как должен работать предложенный ими механизм. Чтобы правило вступило в силу, сведения должны быть важны для применения российского законодательства (например, исследуется вопрос аффилированности). Офшорам следует раскрыть информацию, кто в действительности стоит за компанией, т. е. о своих конечных бенефициарах. Отказ раскрыть такую информацию вкупе с регистрацией недвижимости на офшор будет означать, что иностранная компания использовалась для злоупотребления правом, констатируют судьи, а такие интересы не подлежат судебной защите.

Если президиум поддержит коллегию судей, ВАС установит универсальные правила доказывания для офшоров, участвующих в судебных процессах в России, резюмирует партнер Taxadvisor Дмитрий Костальгин: эти требования похожи на правила английского судопроизводства, где суд может вынести решение против компании, скрывающей доказательства.

ВАС уже несколько лет развивает концепцию снятия «корпоративной вуали», да и в целом президентом объявлена кампания по деофшоризации, напоминает управляющий партнер «Юстины» Владимир Плетнев.Но раскрытия только бенефициаров будет недостаточно, считает он: «Можно раскрыть номинального директора или фонд — и как доказать, что они не конечные бенефициары?»

Нужно расширить право сторон доказывать аффилированность через косвенные доказательства, полагает Плетнев, например через лиц (бывшие и настоящие работники) и обстоятельства (адреса, одинаковые банки), связывающих две компании.

Участие офшоров распространено не только в спорах за недвижимость, но и в корпоративных. Так, летом 2012 г. владелец торгового центра «Охотный Ряд» и основной акционер «Седьмого континента» Александр Занадворов провел принудительный выкуп 3,75% акций «Седьмого континента» у миноритариев и консолидировал 100% сети. Цена выкупа в 100 руб. за акцию не устроила миноритариев. По ней Занадворов в начале года выкупил акции «Седьмого континента»: его Pakva приобрела 21,3% акций кипрской Bubinga Management и стала владельцем чуть более 95% сети. На бирже акции в тот момент стоили около 150 руб., поэтому Ассоциация по защите прав инвесторов пожаловалась в ФСФР. Bubinga могла быть аффилирована с Pakva, решила ФСФР, но доказать это в суде службе не удалось.

Адвокат Джеффри Гальмонд, называвший себя владельцем офшора IPOC (в 2003-2006 гг. претендовал на 25,1% «Мегафона»), считает такую позицию суда «вполне естественной и соответствующей мировым тенденциям». Информацию о бенефициарах офшоров сегодня запрашивают и финансовые учреждения, и антимонопольные власти, неудивительно, что суд предъявляет аналогичные требования, резюмирует он.

Костальгин замечает, что концепцией могут попробовать воспользоваться и налоговики. Доказав связь офшора с компанией, можно отказывать в расходах и увеличивать налогооблагаемую прибыль, даже переквалифицировать выплату процентов в дивиденды.

Судьи ВАС предлагают интересный механизм, но смогут ли налоговики использовать его по аналогии с участниками гражданских споров — пока неочевидно, замечает сотрудник ФНС: Налоговый кодекс по общему правилу возлагает бремя доказывания на инспекции.

Читайте далее: http://www.vedomosti.ru/politics/news/8225101/t...h3GXY4B

Власти Литвы заморозили ряд счетов, принадлежащих, как утверждается, фигурантам «списка Магнитского», сообщает Bloomberg Businessweek.

«Денежные средства будут проверены в рамках начатого в Литве расследования об отмывании денег в офшорах высокопоставленными чиновниками из России, доказательства были предоставлены фондом Hermitage Capital Management», — сообщает издание со ссылкой на прокурора Донатаса Пузинаса.

Кроме Литвы, расследование по делу об отмывании денег начато также и на Кипре, в Латвии, а в Швейцарии счета, связанные с грязными российскими деньгами, также были заморожены еще в нескольких банках страны, цитирует публикацию Radio France Internationale.

«Денежные средства, как правило, разбивались по счетам нескольких компаний. После перевода часть денег возвращалась на изначальный счет и затем переводилась новому получателю», — заявил Донатас Пузинас.

Сергей Магнитский, обвинявшийся в уклонении от уплаты налогов с организации, скончался в московском СИЗО в ноябре 2009 года. Фонд Hermitage Capital, в котором он работал, обвиняет в гибели своего юриста ряд представителей российских правоохранительных органов.

В соответствии со ст.217 УПК РФ Главным следственным управлением Следственного комитета Российской Федерации адвокату Алексею Навальному и директору ООО «Вятская Лесная компания» Петру Офицерову предъявлены для ознакомления материалы уголовного дела о хищении путем растраты имущества ГУП «Кировлес».

А.Навальный обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 33, ч. 4 ст. 160 УК РФ (организация растраты чужого имущества в особо крупном размере), П.Офицеров – в совершении преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 33, ч. 4 ст. 160 УК РФ (пособничество в растрате чужого имущества в особо крупном размере).

После ознакомления обвиняемых с материалами уголовного дела, оно будет направлено прокурору для утверждения обвинительного заключения и последующей передачи в суд

24 января 2013 года, 19:24

Главным следственным управлением Следственного комитета Российской Федерации продолжается расследование уголовного дела по признакам преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ, по факту хищения государственного имущества путем растраты 25,5% акций ОАО «Уржумский спиртоводочный завод».

Следствием установлено, что акции приобрело ООО «Партнер». Генеральный директор этой организации Игорь Бурков при посредничестве Андрея Девятьярова обратился к оценщику Кировского филиала БТИ Марианне Поповой с предложением составить экспертное заключение, существенно занизив в нем стоимость имущества. Изготовленное заключение в последующем было предоставлено в департамент государственной собственности Кировской области, где на его основе сформирована цена пакета акций – 98 млн. 370 тыс. рублей.

По имеющейся у следствия информации реальная рыночная стоимость указанного имущества может составлять не менее 197 млн. рублей.

С учетом необходимости проведения большого объема следственных действий в различных городах России по уголовному делу создана следственная группа. В короткие сроки следователями проведены обыски на территории Кировской области и Красноярского края, установлены и допрошены свидетели незаконной приватизации государственной собственности.

Проведенные мероприятия дали основания задержать Попову, Буркова и Девятьярова. Сегодня суд удовлетворил ходатайство следствия об избрании в отношении них меры пресечения в виде заключения под стражу. Расследование уголовного дела продолжается.

Обслуживание Евгении Васильевой станет предметом уголовного разбирательства


Как стало известно "Ъ", в отношении подруги бывшего министра обороны Анатолия Сердюкова — экс-начальника департамента имущественных отношений (ДИО) Минобороны Евгении Васильевой — может быть возбуждено новое уголовное дело. На этот раз обвиняемой в мошеннической реализации военных объектов Васильевой грозит уголовная ответственность за хищения и злоупотребления. Под фиктивные договоры с ОАО "Оборонсервис" были обналичены десятки миллионов рублей, которые затем использовались в том числе на оплату персонала, обслуживающего госпожу Васильеву.

Главное военное следственное управление СКР завершило доследственную проверку в отношении находящейся сейчас под домашним арестом Евгении Васильевой. По ее результатам военными следователями в отношении бывшей начальницы ДИО может быть возбуждено еще одно уголовное дело по ч. 4 ст. 159 УК РФ ("Мошенничество в особо крупном размере") и ст. 201 УК РФ ("Злоупотребление полномочиями"). Помимо нее фигурантами дела станут бывшие и действующие руководители ОАО "Оборонсервис", ОАО "Главное управление обустройства войск" (ГУОВ) и других структур.

В ходе проверки, как стало известно "Ъ", было установлено, что в 2011 году сотрудники ООО "Центр правовой поддержки "Эксперт"", его правопреемник ООО "Мира" и еще с десяток коммерческих структур заключили фиктивные договоры с субхолдингами и дочерними фирмами ОАО "Оборонсервис", якобы аффилированными с госпожой Васильевой, на оказание неких консультационных услуг. Несмотря на то что никаких реальных работ по договорам не производилось, структуры "Оборонсервиса" заплатили сотрудникам фирм-партнеров несколько десятков миллионов рублей (точную сумму еще предстоит установить в рамках уголовного дела).

При этом, как выяснилось в ходе доследственной проверки, суммы ежемесячных выплат для них (от 70 тыс. до 180 тыс. руб. на человека) устанавливались тогдашними руководителями ОАО "Оборонстрой" — Ларисой Егориной, ОАО ГУОВ — Владиславом Германовичем, а также ОАО "Агропром" — Натальей Дыньковой, которые в разное время либо учились с Евгенией Васильевой в одном вузе, либо являлись ее подчиненными в Минобороны и ОАО "СУ-155". Затем эти деньги переводились на банковские счета сотрудников, числившихся в ООО "Мира". Те, в свою очередь, обналичивали их и передавали Анне Казиной, помощнице госпожи Васильевой. Часть этих денег уходила затем на зарплату личным поварам, уборщицам и прочему обслуживающему персоналу Евгении Васильевой, в том числе и тем, кто обслуживал ее 13-комнатную квартиру в Молочном переулке. В ней она и содержится под арестом.

Кроме того, в ходе оперативно-разыскных мероприятий было установлено, что по аналогичной схеме выделялись деньги на оплату штатных сотрудников и руководителей "Эксперта" и его преемника ООО "Мира". Так, финансовый директор ООО "Мира" Ирина Егорова за якобы оказанные ОАО ГУОВ услуги ежемесячно получала зарплату 172,5 тыс. руб. А находящийся сейчас под стражей и. о. гендиректора ООО "Мира" Дмитрий Митяев — 138 тыс. руб.

Как сообщил вчера официальный представитель СКР Владимир Маркин, господин Митяев уже дал "необходимые" показания и по делу "Оборонсервиса", по которому он проходит свидетелем. Под суд же его отдадут по другому делу, расследование которого завершает полиция Москвы: Дмитрий Митяев обвиняется в получении крупного "отката" за продажу бывшего военного объекта в подмосковном Щелково.

В ходе проверки было установлено, что 6 ноября 2012 года, сразу же после отставки министра обороны Анатолия Сердюкова, новый гендиректор ОАО "Оборонстрой" и ОАО ГУОВ Владислав Германович якобы дал указание подчиненным о расторжении всех договоров, которые могли вызвать подозрения у правоохранительных органов. При этом сам господин Германович заявил следователям, что о подобных договорах ему ничего не известно. Однако следователи и оперативники установили уже более 100 человек, которые заключали их. Получить комментарии от господина Германовича "Ъ" не удалось.

Адвокат Евгении Васильевой Александр Гофштейн заявил, что комментировать результаты проверки он не может, поскольку узнал о ней от "Ъ", а не от следователей. При этом он отметил, что никаких следственных действий по этому поводу с госпожой Васильевой не проводилось.

Олег Рубникович